Общество с ограниченной ответственностью "Стройтехника" ИНН:0265024705 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71854734 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года216150249
12104 Запасы на конец предыдущего года1502490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7915072709
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50727090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50188584
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1885840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10578453542
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года84535420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10578453602
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года84536020
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14241220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2412200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24341230
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3412300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10338112372
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года81123720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10338112372
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года81123720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10578453602
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года84536020
21103 Выручка за отчетный год549871399927
21104 Выручка за предыдущий год713999270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год548471158707
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год711587070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14241220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2412200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14241220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2412200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14241220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2412200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14241220
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2412200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14241220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2412200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройтехника

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройтехника

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройтехника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (1057) = 1.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройтехника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5484+0+0) = 0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройтехника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14)/Выручка (5498) = 0.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройтехника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (5498) = 0.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройтехника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройтехника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройтехника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройтехника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройтехника

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.023

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.023

Индекс Альтмана Z = 0.305

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройтехника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.25%), рентабельность компании (0.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройтехника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить