ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТОМЭЛ-К" ИНН:0265025191 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73750174 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6962830
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года174213885
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года138850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1742834368
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8343680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1742834368
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8343680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1662790340
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7903400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года804428
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года804428
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1742834368
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8343680
21103 Выручка за отчетный год184912691023
21104 Выручка за предыдущий год126910230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год920807642
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8076420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год929462381
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4623810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год929462381
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4623810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год929462381
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4623810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год553831
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год38310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год874424350
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4243500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМЭЛ-К

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМЭЛ-К

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМЭЛ-К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (874)/Стоимость активов (1742) = 50.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМЭЛ-К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (929)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (920+0+0) = 100.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМЭЛ-К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (929)/Выручка (1849) = 50.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМЭЛ-К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (874)/Выручка (1849) = 47.27 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМЭЛ-К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 21.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМЭЛ-К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 21.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМЭЛ-К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 21.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМЭЛ-К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМЭЛ-К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.954

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.502

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.533

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.775

Индекс Альтмана Z = 33.29

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМЭЛ-К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (21.78), коэффициент быстрой ликвидности (21.78), коэффициент текущей ликвидности (21.78), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (50.24%), рентабельность компании (47.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМЭЛ-К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить