Общество с ограниченной ответственностью "Стройснаб" ИНН:0265025360 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71865442 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года750075007500
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года750075007500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года750075007500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года750075007500
12103 Запасы на конец отчетного года7700105149648
12104 Запасы на конец предыдущего года1051496488595
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года406716501353
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года165013535587
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10691970
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года19700
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33670
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года128362724810075
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года272481007514182
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года203363474817575
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года347481757521682
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-188286212
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года28621220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-88386312
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года386312120
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года298433512956
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года335129568562
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года174403101114307
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года310111430713000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года204243436217263
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года343621726321562
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года203363474817575
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года347481757521682
21103 Выручка за отчетный год14334431586944
21104 Выручка за предыдущий год43158694413820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11469393555741
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39355574111136
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год286538031203
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год380312032684
22103 Коммерческие расходы за отчетный год32683566869
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год35668692901
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-403237334
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год237334-217
23403 Прочие доходы за отчетный год31690
23404 Прочие доходы за предыдущий год16901294
23503 Прочие расходы за отчетный год72160113
23504 Прочие расходы за предыдущий год160113181
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-47293239
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год93239896
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1947213
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-47274192
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год74192-2368
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-47274192
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год74192-2368

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройснаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройснаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройснаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-472)/Стоимость активов (20336) = -2.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройснаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-403)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11469+3268+0) = -2.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройснаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-403)/Выручка (14334) = -2.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройснаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-472)/Выручка (14334) = -3.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройснаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройснаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройснаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройснаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройснаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.226

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.004

Индекс Альтмана Z = -1.716

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройснаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (-2.81%), рентабельность компании (-3.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройснаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить