ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТАЛЛ-КОМПЛЕКТ" ИНН:0265025667 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73762663 ОКВЭД:51.52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года340280
11503 Основные средства на конец отчетного года4454107019162066
11504 Основные средства на конец предыдущего года107019162080870
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1150000427
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года647268180
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года7268183910
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16018183127340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1830273424990
12103 Запасы на конец отчетного года34579470312904834846
12104 Запасы на конец предыдущего года47031290483899630119
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года557147000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1471000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16660262582325222024
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26258232522298737745
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3117201
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2011
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2675804230
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года58042330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5518075341527230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7534252723619860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года71198771715545759364
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года77172554576448569192
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13603 Резервный капитал на конец отчетного года11118136580
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года8136586580
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4597289816510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2898165157670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5720372323218492
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3723232164378417
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года126731830
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года731831650
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года12673261830
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7326183220650
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года139778035529812963
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года62463593981891723421
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года59399189173068418123
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2889000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6535273375269520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7337626952359820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года71198771715545759364
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года77172554576448569192
21103 Выручка за отчетный год407441466036412053413387
21104 Выручка за предыдущий год466017412053413399431058
21203 Себестоимость продаж за отчетный год374864439248385871406280
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год437901385871389461423062
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3257726788261820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2811626182239380
22103 Коммерческие расходы за отчетный год23659200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год592000
22203 Управленческие расходы за отчетный год2471521915204770
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2175620477191730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7626428157050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5768570547650
23203 Проценты к получению за отчетный год396000
23303 Проценты к уплате за отчетный год1182264039503186
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2640395031862447
23403 Прочие доходы за отчетный год106440581183751
23404 Прочие доходы за предыдущий год2258118375110
23503 Прочие расходы за отчетный год5430235025381823
23504 Прочие расходы за предыдущий год2351253819022009
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год247433494000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30354004280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год578670174717
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год524174183966
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год750100
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-18-119150
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-9316520
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1383-1955030
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-179503370
24603 Прочее за отчетный год2507880
24604 Прочее за предыдущий год3388460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год329520966262132
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23926251842584
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год329520966260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23926251840
32003 Величина капитала на 31121200
32006 Величина капитала на 3181365800
32007 Величина капитала на 313370165100
32008 Величина капитала на 314195232100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2579124700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2579140200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2579124700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2579124700
33003 Величина капитала на 31121200
33006 Величина капитала на 3181381300
33007 Величина капитала на 315949289800
33008 Величина капитала на 316774372300
41103 Поступления – всего за отчетный год48357752376600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год48357751677700
41203 Платежи – всего за отчетный год45494050415200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год42503647880900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год81531020000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1182248100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год692000
41293 Прочие платежи за отчетный год198771266200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год286371961400
43103 Поступления – всего за отчетный год15187324027200
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год15187324027200
43203 Платежи – всего за отчетный год17739925988600
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год16589925948100
43293 Прочие платежи за отчетный год1150026800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-25526-1961400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3111000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ-КОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ-КОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ-КОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3295)/Стоимость активов (71198) = 4.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ-КОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7626)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (374864+236+24715) = 1.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ-КОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7626)/Выручка (407441) = 1.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ-КОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3295)/Выручка (407441) = 0.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ-КОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ-КОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ-КОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ-КОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ-КОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.102

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.087

Индекс Альтмана Z = -0.193

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ-КОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (1.87%), рентабельность компании (0.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ-КОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить