ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТПОДРЯД" ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "СТРОНЕГ" ИНН:0265026808 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77846807 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года684590157233
11504 Основные средства на конец предыдущего года590157233400
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года30437615756
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года376157560
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года150150150150
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года150150150150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11381116464439
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1116464439550
12103 Запасы на конец отчетного года87781016697639007
12104 Запасы на конец предыдущего года10166976290079361
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8399108091086411789
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10809108641178937318
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года146118359
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11835935
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17323210932066220805
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21093206622080546714
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18461222092112621244
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22209211262124447264
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7575750174186540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7501741865405992
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7590751674336555
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7516743365556007
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года62626057
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года62605748
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года62626057
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года62605748
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9291127531284714353
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12753128471435341209
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года15181878786279
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года18787862790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10809146311363314632
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14631136331463241209
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18461222092112621244
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22209211262124447264
21103 Выручка за отчетный год181208196640182768173011
21104 Выручка за предыдущий год196640182768173011205853
21203 Себестоимость продаж за отчетный год176825192186177974168582
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год192186177974168582205670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4383445447944429
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год445447944429183
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4383445447944429
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год445447944429183
23403 Прочие доходы за отчетный год1331282249
23404 Прочие доходы за предыдущий год12822494710
23503 Прочие расходы за отчетный год3501345729652903
23504 Прочие расходы за предыдущий год3457296529032319
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1015112518511575
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1125185115752574
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7681068993880
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год106899388056
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год637626525518
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год626525518-458
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год2391
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-7221910156
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год219101560
24603 Прочее за отчетный год681736
24604 Прочее за предыдущий год1736936
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год107273949706
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2739497061581
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год107273949706
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2739497061581
32003 Величина капитала на 3115151515
32007 Величина капитала на 317501741865405992
32008 Величина капитала на 317516743365556007
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))107273949706
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)107273949706
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))107273949706
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)107273949706
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3319071158
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3319071158
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3319071158
33278 Дивиденды (ИТОГО)3319071158
33003 Величина капитала на 3115151515
33007 Величина капитала на 317575750174186540
33008 Величина капитала на 317590751674336555
36003 Чистые активы на 317590751674336555
36004 Чистые активы на 317516743365556007
41103 Поступления – всего за отчетный год182231193513202730205697
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год181547192328202324204873
41193 Прочие поступления за отчетный год6841185406824
41203 Платежи – всего за отчетный год181888192707202565205565
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год115836126138128729137421
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год40871414703845835552
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год11386704018477
41293 Прочие платежи за отчетный год24043183953537814115
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год343806165132
42203 Платежи – всего за отчетный год282558680
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год282558680
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-282-533-680
43203 Платежи – всего за отчетный год3319071158
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год3319071158
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-33-190-71-158
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период288326-26

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТПОДРЯД ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА СТРОНЕГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТПОДРЯД ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА СТРОНЕГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТПОДРЯД ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА СТРОНЕГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (107)/Стоимость активов (18461) = 0.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТПОДРЯД ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА СТРОНЕГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4383)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (176825+0+0) = 2.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТПОДРЯД ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА СТРОНЕГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4383)/Выручка (181208) = 2.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТПОДРЯД ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА СТРОНЕГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (107)/Выручка (181208) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТПОДРЯД ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА СТРОНЕГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТПОДРЯД ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА СТРОНЕГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТПОДРЯД ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА СТРОНЕГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТПОДРЯД ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА СТРОНЕГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТПОДРЯД ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА СТРОНЕГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.435

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.698

Индекс Альтмана Z = 3.976

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТПОДРЯД ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА СТРОНЕГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (1.6), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (2.42%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТПОДРЯД ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА СТРОНЕГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить