Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма "ВНИИГИС-ИПК" ИНН:0265027093 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77859572 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года399399212279
12104 Запасы на конец предыдущего года399399409230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3951168547690
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13735434771428
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года463540628
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года63540628172
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года797162912991627
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1834148215441830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года797162912991674
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1834148215912081
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года14141414
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года14141414
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года685141212741345
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1560145614691544
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года699142612881359
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1575147014831558
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9820311284
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25911108523
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9820311315
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25911108523
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года797162912991674
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1834148215912081
21104 Выручка за предыдущий год2127344025243034
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1970338424632893
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1575661141
22203 Управленческие расходы за отчетный год815000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-815-17-131-69
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1575661141
23503 Прочие расходы за отчетный год612864151
23504 Прочие расходы за предыдущий год28681508
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-876-45-195-199
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год129-12-89133
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год250026
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-876-45-195-199
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год104-12-81107
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-876-45-195-199
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год104-12-81107
32003 Величина капитала на 311414014
32007 Величина капитала на 311560145601544
32008 Величина капитала на 311574147001558
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))875440199
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)875440199
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))875440199
33218 Убыток (ИТОГО)875440199
33003 Величина капитала на 311414014
33007 Величина капитала на 31685141201345
33008 Величина капитала на 31699142601359
36003 Чистые активы на 31699142601359
36004 Чистые активы на 311575147001558
41103 Поступления – всего за отчетный год1138194704255
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1040153004096
41193 Прочие поступления за отчетный год984170159
41203 Платежи – всего за отчетный год1197242403800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год441570692
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год736143401792
41293 Прочие платежи за отчетный год41783301316
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-59-4770455
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-59-4770455

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма ВНИИГИС-ИПК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма ВНИИГИС-ИПК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма ВНИИГИС-ИПК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-876)/Стоимость активов (797) = -109.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма ВНИИГИС-ИПК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-815)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+815) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма ВНИИГИС-ИПК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-815)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма ВНИИГИС-ИПК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-876)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма ВНИИГИС-ИПК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма ВНИИГИС-ИПК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма ВНИИГИС-ИПК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма ВНИИГИС-ИПК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма ВНИИГИС-ИПК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.877

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.099

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.133

Индекс Альтмана Z = 2.275

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.275<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма ВНИИГИС-ИПК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (4.07), коэффициент текущей ликвидности (8.14), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-2.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма ВНИИГИС-ИПК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить