Общество с ограниченной ответственностью "ПродМаркет" ИНН:0265027287 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79641593 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года673487198312
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года810549712050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года255332472530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года100971746322892
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года100971746322892
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2653138611570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12750974711322
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12750974711322
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года100971746322892
21103 Выручка за отчетный год312773331438577
21203 Себестоимость продаж за отчетный год459533626038585
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-14676-2946-8
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-14676-2946-8
23403 Прочие доходы за отчетный год966543055142
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-501113595134
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-50118864364

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПродМаркет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПродМаркет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПродМаркет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5011)/Стоимость активов (10097) = -49.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПродМаркет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-14676)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45953+0+0) = -31.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПродМаркет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-14676)/Выручка (31277) = -46.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПродМаркет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5011)/Выручка (31277) = -16.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПродМаркет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПродМаркет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПродМаркет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПродМаркет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПродМаркет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.263

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.496

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.496

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.208

Индекс Альтмана Z = -6.894

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПродМаркет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (-0.26), рентабельность продукции (-46.92%), рентабельность компании (-16.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПродМаркет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить