ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРОТУЛ" ИНН:0265027618 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79655520 ОКВЭД:11.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года6877700
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года7770700
11503 Основные средства на конец отчетного года109525810206210766950
11504 Основные средства на конец предыдущего года8102062107669506929
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года9006900690119081
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года9006901190114
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2667000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1510000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12126590103711880
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9161371188760310
12103 Запасы на конец отчетного года2402271486677687659426
12104 Запасы на конец предыдущего года148699768765942623756
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года7401685200
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года6852000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года382686379339220366116432
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3805782203668096872260
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2945836308385760
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3630838576343820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года156534615338667
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года346153396674014
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года378278010400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6617145742943521960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5727843521961765250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года782979664397423384252556
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года664397423384252556106963
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1800018000180000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1800018000180000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года400000185434870900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18543487090480950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года41800020343410509066095
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2034341050906609529940
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7538615922310475535625
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года159223104755356250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года289593301740213539150836
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30174021353815083677023
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3649794609633182940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4609633182941864610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года782979664397423384252556
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года664397423384252556106963
21103 Выручка за отчетный год1368264883617615044320832
21104 Выручка за предыдущий год883617615044320832306969
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1111770656341519374291175
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год656341519374258082295171
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год256494227276956700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22727695670627500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год443766029130
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год660291330270
22203 Управленческие расходы за отчетный год7805759491432200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5949143220300660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год174000161183515370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16118351537296570
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год86684000
23203 Проценты к получению за отчетный год59478510460
23204 Проценты к получению за предыдущий год785104600
23303 Проценты к уплате за отчетный год200071217057882148
23304 Проценты к уплате за предыдущий год121705788214818
23403 Прочие доходы за отчетный год46006120167773095500
23404 Прочие доходы за предыдущий год120167773095260164
23503 Прочие расходы за отчетный год51152146527750448694
23504 Прочие расходы за предыдущий год1465277504484546118
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год236125123438490600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12343849060243150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год203412465595625179
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год24655956251791993
24603 Прочее за отчетный год12184405030
24604 Прочее за предыдущий год44050300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год214566983433899519136
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9834338995191363833
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21456698343389950
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9834338995191360
32003 Величина капитала на 311800018000180000
32007 Величина капитала на 3118543487090480950
32008 Величина капитала на 31203434105090660950
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21456698344389950
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)21456698344389950
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21456698344389950
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)21456698344389950
33003 Величина капитала на 311800018000180000
33007 Величина капитала на 31400000185434870900
33008 Величина капитала на 314180002034341050900
36003 Чистые активы на 314180002034341050900
36004 Чистые активы на 31203434105091660950
41103 Поступления – всего за отчетный год14302677534825034270
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год13046227448884597810
41193 Прочие поступления за отчетный год1256458594436460
41203 Платежи – всего за отчетный год13674838781565597950
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9981936019583990740
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год134457103687742030
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год180697724047880
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год280020141320
41293 Прочие платежи за отчетный год18876295271675980
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год62784-124674-563680
42103 Поступления – всего за отчетный год124400025840
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год124000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год124300025840
43103 Поступления – всего за отчетный год2291522308882977850
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1526892308882977850
43193 Прочие поступления за отчетный год76463000
43203 Платежи – всего за отчетный год2933691275022288350
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2363691275022288350
43293 Прочие платежи за отчетный год57000000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-64217103386689500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1309-18288151660
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год25283293-4940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОТУЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОТУЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОТУЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (214566)/Стоимость активов (782979) = 27.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОТУЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (174000)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1111770+4437+78057) = 14.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОТУЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (174000)/Выручка (1368264) = 12.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОТУЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (214566)/Выручка (1368264) = 15.68 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОТУЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОТУЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОТУЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОТУЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОТУЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.475

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.274

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.302

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.145

Индекс Альтмана Z = 7.241

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОТУЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.76), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (12.72%), рентабельность компании (15.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОТУЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить