ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛСУ ПЛЮС" ИНН:0265027801 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94256295 ОКВЭД:15.98.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года118212150
11504 Основные средства на конец предыдущего года121500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года118212150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года121500
12103 Запасы на конец отчетного года26621548450
12104 Запасы на конец предыдущего года15484500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1009384154
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года38400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6516880
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года168800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года37362100684
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21006840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года49183315684
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33156840
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года200900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года135700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года201913678
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года136780
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1826955117
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9551170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1073993485
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9934850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28991948602
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19486020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года49183315684
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33156840
21103 Выручка за отчетный год553956004499
21104 Выручка за предыдущий год560044990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год479452154640
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год521546400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год745385-141
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год385-1410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год745385-141
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год385-1410
23403 Прочие доходы за отчетный год7368180
23404 Прочие доходы за предыдущий год3681800
23503 Прочие расходы за отчетный год5011041
23504 Прочие расходы за предыдущий год110410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год702643-2
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год643-20
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год624643-2
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год643-20
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год62400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год64300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСУ ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСУ ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСУ ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (624)/Стоимость активов (4918) = 12.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСУ ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (745)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4794+0+0) = 15.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСУ ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (745)/Выручка (5539) = 13.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСУ ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (624)/Выручка (5539) = 11.27 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСУ ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСУ ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСУ ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСУ ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСУ ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.541

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.127

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.143

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.696

Х5 = Выручка/Активы = 1.126

Индекс Альтмана Z = 2.356

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.356<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСУ ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (13.45%), рентабельность компании (11.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСУ ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить