Общество с ограниченной ответственностью "ПродЦентр" ИНН:0265027865 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94258644 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года711497574976
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1984804337079
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года308234463179
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года121802124645234
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года121802124645234
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1467500414087
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10713937231147
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10713937231147
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года121802124645234
21103 Выручка за отчетный год330753401943030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год576193404644236
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-24544-27-1206
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-24544-27-1206
23403 Прочие доходы за отчетный год1579050245435
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-875449974229
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-875445043595

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПродЦентр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПродЦентр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПродЦентр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8754)/Стоимость активов (12180) = -71.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПродЦентр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-24544)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (57619+0+0) = -42.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПродЦентр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-24544)/Выручка (33075) = -74.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПродЦентр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8754)/Выручка (33075) = -26.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПродЦентр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПродЦентр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПродЦентр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПродЦентр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПродЦентр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.12

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.719

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.719

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.137

Индекс Альтмана Z = -6.245

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПродЦентр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (-74.21%), рентабельность компании (-26.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПродЦентр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить