Общество с ограниченной ответственностью "Аэроклимат" ИНН:0265028308 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94279333 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года694110915121409
11504 Основные средства на конец предыдущего года1109151214091530
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года694110915120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1109151214090
12103 Запасы на конец отчетного года5947579552396474
12104 Запасы на конец предыдущего года5795523964742731
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года8467279430
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года7279434530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4875401129782319
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4011419318612188
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17002011977156
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2011977156181
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года71250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1336810741111490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года107411236489490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14062118501266110358
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1185013876103586630
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1284126917680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1269176811810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1294127917781191
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1279177811911271
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3530208935405166
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2089354051663265
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9238848273434001
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8482855840012094
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1276810571108830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года105711209891670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14062118501266110358
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1185013876103586630
21103 Выручка за отчетный год1216513694164236865
21104 Выручка за предыдущий год136941642368657296
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1228614142156466651
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год141421564666516724
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-121-4487770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4487772140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-121-4487770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4487772140
23403 Прочие доходы за отчетный год236750022
23404 Прочие доходы за предыдущий год7500220
23503 Прочие расходы за отчетный год56383831
23504 Прочие расходы за предыдущий год38383135
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год592647390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2647392050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1253148285
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5314841108
24603 Прочее за отчетный год3271040
24604 Прочее за предыдущий год71042440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15-499587-80
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-499587-80429
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15-4995870
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-499587-800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аэроклимат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аэроклимат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аэроклимат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (14062) = 0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аэроклимат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-121)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12286+0+0) = -0.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аэроклимат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-121)/Выручка (12165) = -0.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аэроклимат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (12165) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аэроклимат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аэроклимат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аэроклимат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аэроклимат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аэроклимат

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.294

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.101

Индекс Альтмана Z = 2.065

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.065<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аэроклимат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (-0.99%), рентабельность компании (0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аэроклимат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить