ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЙЛ-СЕРВИС" ИНН:0265028636 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96228133 ОКВЭД:11.20.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1993095531
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года309553144
11503 Основные средства на конец отчетного года595811481529216600141393
11504 Основные средства на конец предыдущего года481529216600141393106945
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года596010481838216655141424
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года481838216655141424106989
12103 Запасы на конец отчетного года93062704923531114631
12104 Запасы на конец предыдущего года7049235311146314523
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года513758350039271047227984
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35003927104722497191202
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года75000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17904691995225639
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6919952256392250
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года157583403
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года834039
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года701299428284315880248257
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года42828431588024524497984
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1297309910122532535389681
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года910122532535386668204973
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2510251025102510
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2510251025102510
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года537169311812220370144082
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года31181222037014408274985
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года539679314322222880146592
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31432222288014659277495
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года13067714199511212036893
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года141995112120368935073
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года317782302488356616
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года23024883566164866
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года16245516501912095543509
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года165019120955435099939
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года527666392680167873186763
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года392680167873186763111086
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года6750938101208279804
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года381012082798044632
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года595175430781188700199580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года430781188700196567117539
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1297309910122532535389681
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года910122532535386668204973
21103 Выручка за отчетный год261758617533941034085694227
21104 Выручка за предыдущий год17533941034085694227412381
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22787201562839926392588823
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1562839926392588823373059
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год338866190555107693105404
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19055510769310540439322
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год338866190555107693105404
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19055510769310540439322
23203 Проценты к получению за отчетный год11000
23303 Проценты к уплате за отчетный год202861626740741806
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1626740741806309
23403 Прочие доходы за отчетный год183269200121174345
23404 Прочие доходы за предыдущий год92001211743453729
23503 Прочие расходы за отчетный год33026205271597221044
23504 Прочие расходы за предыдущий год20527159722104410545
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3038911629619976486899
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год162961997648689932197
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год53091204101971716052
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2041019717160523716
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год106620071983398
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год20071983398443
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год8753000
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год14189000
24603 Прочее за отчетный год4529000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2375181283627782869097
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год128362778286909725315
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2375181283627782869097
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год128362778286909725315
32003 Величина капитала на 312510251025102510
32007 Величина капитала на 3131181222037014408274985
32008 Величина капитала на 3131432222288014659277495
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2375171283627782869097
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2375171283627782869097
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2375171283627782869097
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2375171283627782869097
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))121603692015400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)121603692015400
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))121603692015400
33278 Дивиденды (ИТОГО)121603692015400
33003 Величина капитала на 312510251025102510
33007 Величина капитала на 31537169311812220370144082
33008 Величина капитала на 31539679314322222880146592
36003 Чистые активы на 31539679314322222880146592
36004 Чистые активы на 3131432222288014659277495
41103 Поступления – всего за отчетный год247531116225671017905570359
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год247474116219501017636570264
41193 Прочие поступления за отчетный год57061726995
41203 Платежи – всего за отчетный год20244231284418892265476482
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год638262548518453033237362
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год888060581193326119176583
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год202861626740741806
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год59808136372200813335
41293 Прочие платежи за отчетный год4180071248038703147396
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год45088833814912564093877
42103 Поступления – всего за отчетный год7720070
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год7610070
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год11000
42203 Платежи – всего за отчетный год29228129509514402392932
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год29228129509514402392932
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-291509-295095-144023-92862
43103 Поступления – всего за отчетный год681781204559715231820
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год681781204559715231820
43203 Платежи – всего за отчетный год1415721661127488629446
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год1216033597179686406
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год7949590581219250
43293 Прочие платежи за отчетный год49917419343499323040
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-73394-45657222662374
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период85985-260338833389

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙЛ-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙЛ-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙЛ-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (237518)/Стоимость активов (1297309) = 18.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙЛ-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (338866)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2278720+0+0) = 14.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙЛ-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (338866)/Выручка (2617586) = 12.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙЛ-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (237518)/Выручка (2617586) = 9.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙЛ-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙЛ-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙЛ-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙЛ-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙЛ-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.134

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.183

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.234

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.712

Индекс Альтмана Z = 3.796

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙЛ-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (12.95%), рентабельность компании (9.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЙЛ-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить