ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЖИЛУПРАВЛЕНИЕ" ИНН:0265028763 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96233424 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1939253335244065
11504 Основные средства на конец предыдущего года2533352440653431
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года147439690
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года743969094
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1953260739204155
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2607392041553525
12103 Запасы на конец отчетного года5294778817202419
12104 Запасы на конец предыдущего года7788172024192013
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года83111833928814969436
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года83392881496943672135
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2502964222514420
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9642225144203517
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года21429720134
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года297201340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года911211011199214076409
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года101119921407640977667
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года930741037269606080564
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года103726960608056481192
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1161116111611161
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1161116111611161
13603 Резервный капитал на конец отчетного года20191818
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года19181816
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года125120110100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12011010088
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1306130012891279
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1300128912791265
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года75008000125006000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года80001250060003100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года84268941258042672947
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года94125804267294776704
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года3011845338117
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года917681024269477179285
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года102426947717928579921
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года930741037269606080564
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года103726960608056481192
21103 Выручка за отчетный год756642750702809415773697
21104 Выручка за предыдущий год750702807545773697824540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год756473750557808614773365
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год750557808614773365824539
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год169145801332
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год145-10693321
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год169145801332
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год145-10693321
23303 Проценты к уплате за отчетный год750982701392
23304 Проценты к уплате за предыдущий год982701392359
23403 Прочие доходы за отчетный год731355374575778120
23404 Прочие доходы за предыдущий год5537476277812067335
23503 Прочие расходы за отчетный год556637534491677151
23504 Прочие расходы за предыдущий год3753449167715166015
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1166947941909
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год947941909962
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год556186909708
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год186909708821
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год383319415524
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год319415524573
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-60-322306-4
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-322306-457
24603 Прочее за отчетный год544428328189
24604 Прочее за предыдущий год428328189153
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6111014
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11101444
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6111014
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11101444
32003 Величина капитала на 311161116111611161
32006 Величина капитала на 3119181816
32007 Величина капитала на 3112011010088
32008 Величина капитала на 311300128912791265
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6111014
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6111014
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6111014
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6111014
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)1102
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-110-2
33003 Величина капитала на 311161116111611161
33006 Величина капитала на 3120191818
33007 Величина капитала на 31125120110100
33008 Величина капитала на 311306130012891279
36003 Чистые активы на 311306130012891279
36004 Чистые активы на 311300128912791265
41103 Поступления – всего за отчетный год755390741379838007853650
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год749521735057788993774934
41193 Прочие поступления за отчетный год586963224901478716
41203 Платежи – всего за отчетный год761723729488846197853796
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год610999644251767085788802
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год112621663944700835792
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год750982701392
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год728496291247
41293 Прочие платежи за отчетный год37281170123077427563
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-633311891-8190-146
42203 Платежи – всего за отчетный год30704791851
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год30704791851
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-3070-479-1851
43103 Поступления – всего за отчетный год1000012000150008000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1000012000150008000
43203 Платежи – всего за отчетный год105001650085005100
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год105001650085005100
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-500-450065002900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-71407391-2169903

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЖИЛУПРАВЛЕНИЕ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЖИЛУПРАВЛЕНИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЖИЛУПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (93074) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЖИЛУПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (169)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (756473+0+0) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЖИЛУПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (169)/Выручка (756642) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЖИЛУПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (756642) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЖИЛУПРАВЛЕНИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЖИЛУПРАВЛЕНИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЖИЛУПРАВЛЕНИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЖИЛУПРАВЛЕНИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЖИЛУПРАВЛЕНИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.074

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = 0.588

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЖИЛУПРАВЛЕНИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.02%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЖИЛУПРАВЛЕНИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить