Общество с ограниченной ответственностью "Системы вентиляции и кондиционирования" ИНН:0265028883 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97946729 ОКВЭД:29.23.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года192819281928
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года192819282168
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года192819281928
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года192819282514
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года192819281928
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года192819282811
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-115-115-115
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-115-115-50
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года890890890
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года890890890
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года115311531153
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года115311531971
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года204320432043
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года204320432861
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года192819281928
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года192819282811

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Системы вентиляции и кондиционирования

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Системы вентиляции и кондиционирования

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Системы вентиляции и кондиционирования

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1928) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Системы вентиляции и кондиционирования

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Системы вентиляции и кондиционирования

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Системы вентиляции и кондиционирования

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Системы вентиляции и кондиционирования

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Системы вентиляции и кондиционирования

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Системы вентиляции и кондиционирования

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Системы вентиляции и кондиционирования

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Системы вентиляции и кондиционирования

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.402

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.056

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.265

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Системы вентиляции и кондиционирования

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-4.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Системы вентиляции и кондиционирования

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить