ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОНД-ИНВЕСТ" ИНН:0265028890 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80002289 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1213
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3487
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1213
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3487
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1213
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3487
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года104-43
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-43487
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1736
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1746
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1213
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3487
21103 Выручка за отчетный год12791511
21104 Выручка за предыдущий год15112898
21203 Себестоимость продаж за отчетный год890982
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9821144
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год389529
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5291754
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год389529
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5291754
23503 Прочие расходы за отчетный год204827
23504 Прочие расходы за предыдущий год8271377
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год185-298
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-298377
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3868
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6864
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год147-366
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-366313

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД-ИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД-ИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД-ИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (147)/Стоимость активов (121) = 121.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД-ИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (389)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (890+0+0) = 43.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД-ИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (389)/Выручка (1279) = 30.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД-ИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (147)/Выручка (1279) = 11.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД-ИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД-ИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД-ИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД-ИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД-ИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.86

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.215

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.529

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.118

Индекс Альтмана Z = 26.301

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД-ИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.12), коэффициент быстрой ликвидности (7.12), коэффициент текущей ликвидности (7.12), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (30.41%), рентабельность компании (11.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОНД-ИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить