ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХАМРУС" ИНН:0265029076 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97952954 ОКВЭД:52.46.71

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года467553772088822240
11504 Основные средства на конец предыдущего года37720888222403017
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года467553772088820
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года37720888222400
12103 Запасы на конец отчетного года3181388759021998
12104 Запасы на конец предыдущего года3887590219981899
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1681129834448343
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12983444834312733
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года20627826310
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года78263100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года69245263119770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года526311977103410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53679429832085912581
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42983208591258117833
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1847-1865-20350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1865-2035-6410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1837-1855-2025-631
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1855-2025-631663
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1493505679209095
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года50567920909513544
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1493505679200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5056792090950
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3445502233800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5022338000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5057834760115844117
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года347601158441173626
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5402339782149640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года397821496441170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53679429832085912581
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42983208591258117833
21103 Выручка за отчетный год2858630719033342
21104 Выручка за предыдущий год63071903334233176
21203 Себестоимость продаж за отчетный год140250543303266
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5054330199131094
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1456125315730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1253157313510
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8533009690
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год30096912750
22203 Управленческие расходы за отчетный год191580
22204 Управленческие расходы за предыдущий год15800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5849385960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год938596760
23203 Проценты к получению за отчетный год22000
23303 Проценты к уплате за отчетный год48086115621405
23304 Проценты к уплате за предыдущий год86115621405394
23403 Прочие доходы за отчетный год222213871301
23404 Прочие доходы за предыдущий год222138713018
23503 Прочие расходы за отчетный год106871815188
23504 Прочие расходы за предыдущий год871815188931
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22212-13940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год212-1394-2160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год44201078
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4201134
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18170-1394-1294
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год170-1394-1294631
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18170-13940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год170-1394-12940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАМРУС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАМРУС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАМРУС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18)/Стоимость активов (53679) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАМРУС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (584)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1402+853+19) = 25.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАМРУС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (584)/Выручка (2858) = 20.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАМРУС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18)/Выручка (2858) = 0.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАМРУС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАМРУС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАМРУС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАМРУС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАМРУС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.813

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.033

Индекс Альтмана Z = -5.368

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАМРУС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (20.43%), рентабельность компании (0.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХАМРУС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить