ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛГА" ИНН:0265029100 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97957160 ОКВЭД:55.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года107810891377
11504 Основные средства на конец предыдущего года108913770
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года107810891377
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года108913770
12103 Запасы на конец отчетного года145116174
12104 Запасы на конец предыдущего года1161740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30321318
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года213180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18467118
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года671180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года632396310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3963100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года171014851687
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года148516870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-67-984-1029
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-984-10290
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года148422442244
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года224422440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года293225472
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2254720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года177724692716
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года246927160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года171014851687
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года148516870
21103 Выручка за отчетный год796276506829
21104 Выручка за предыдущий год765068290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год676475327363
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год753273630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1198118-534
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год118-5340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1198118-534
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год118-5340
23503 Прочие расходы за отчетный год28112712
23504 Прочие расходы за предыдущий год127120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год917-9-546
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9-5460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год917-9-546
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9-5460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛГА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛГА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (917)/Стоимость активов (1710) = 53.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1198)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6764+0+0) = 17.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1198)/Выручка (7962) = 15.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (917)/Выручка (7962) = 11.52 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.198

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.536

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.536

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.038

Индекс Альтмана Z = 6.608

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (15.05%), рентабельность компании (11.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить