Общество с ограниченной ответственностью "ДевонСтройСервис" ИНН:0265029252 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97961605 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года24400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года24400
12103 Запасы на конец отчетного года252725132513
12104 Запасы на конец предыдущего года251325131196
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года329702288021158
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года228802115816435
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года67525681
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года256812224
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года361722564923752
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года256492375219855
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года364162564923752
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года256492375219855
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года222772253720426
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года225372042617649
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1311525942083
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года25942083865
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10245181243
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года51812431341
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1413931123326
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года311233262206
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года364162564923752
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года256492375219855
21103 Выручка за отчетный год156935624182
21104 Выручка за предыдущий год356241827229
21203 Себестоимость продаж за отчетный год205818041251
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18041251485
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-48917582931
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год175829316744
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-48917582931
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год175829316744
23403 Прочие доходы за отчетный год44686124
23404 Прочие доходы за предыдущий год861241120
23503 Прочие расходы за отчетный год15641851
23504 Прочие расходы за предыдущий год41851157
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-19922012904
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год220129047707
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6190127
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год90127657
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-26021112777
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год211127777050
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 312252700
32008 Величина капитала на 312253700
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))26000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)26000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))26000
33218 Убыток (ИТОГО)26000
41103 Поступления – всего за отчетный год189100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год188700
41193 Прочие поступления за отчетный год400
41203 Платежи – всего за отчетный год1199300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год993700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год197400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год6200
41293 Прочие платежи за отчетный год2000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1010200
43103 Поступления – всего за отчетный год1064000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1064000
43203 Платежи – всего за отчетный год11900
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год11900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1052100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период41900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДевонСтройСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДевонСтройСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДевонСтройСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-260)/Стоимость активов (36416) = -0.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДевонСтройСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-489)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2058+0+0) = -23.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДевонСтройСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-489)/Выручка (1569) = -31.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДевонСтройСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-260)/Выручка (1569) = -16.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДевонСтройСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДевонСтройСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДевонСтройСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДевонСтройСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДевонСтройСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.965

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.576

Индекс Альтмана Z = 7.929

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДевонСтройСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (2.38), коэффициент текущей ликвидности (2.56), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (-31.17%), рентабельность компании (-16.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДевонСтройСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить