Общество с ограниченной ответственностью Фирма "ОЛМИР" ИНН:0265029326 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97961657 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5164801109629
12104 Запасы на конец предыдущего года48011096291377
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7470168
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21039
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10391
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года51856412880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года56412886380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5185641288638
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56412886381546
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года208400389229
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года400389229317
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года27806610
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года27806610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32164238409
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1642384091229
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года321642380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1642384090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5185641288638
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56412886381546
21103 Выручка за отчетный год174436572069800
21104 Выручка за предыдущий год36572069800886
21203 Себестоимость продаж за отчетный год138025381026987
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32371026604711
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год364111910430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год42010431960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3644201970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год420197-1870
23503 Прочие расходы за отчетный год556409029
23504 Прочие расходы за предыдущий год4090296
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-192111970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11197-2160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-19211159-245
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11159-245177

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма ОЛМИР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма ОЛМИР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма ОЛМИР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-192)/Стоимость активов (518) = -37.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма ОЛМИР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (364)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1380+0+0) = 26.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма ОЛМИР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (364)/Выручка (1744) = 20.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма ОЛМИР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-192)/Выручка (1744) = -11.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма ОЛМИР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма ОЛМИР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма ОЛМИР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма ОЛМИР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма ОЛМИР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.938

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.371

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.371

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.671

Индекс Альтмана Z = 3.155

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма ОЛМИР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (16.19), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (20.87%), рентабельность компании (-11.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма ОЛМИР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить