Общество с ограниченной ответственностью "СтройТорг" ИНН:0265029485 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97971590 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9683101221056010326
11504 Основные средства на конец предыдущего года10122105601032611671
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года2946294629460
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3113264826480
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2648264831600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1279615716161540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1571616154164320
12103 Запасы на конец отчетного года1033605160516051
12104 Запасы на конец предыдущего года6051605160516051
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9345931294019305
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9312940193058822
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1037815363154520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1536315452153560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23174310793160631788
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31079316063178833323
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1695-899-3880
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-899-388-230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1680-884-373-8
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-884-373-8-7
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24854319633197931796
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31963319793179633330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2485431963319790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3196331979317960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23174310793160631788
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31079316063178833323
21103 Выручка за отчетный год2114133212841810
21104 Выручка за предыдущий год1332128418101023
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14568009031561
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8009039511097
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6585323810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5323818590
22203 Управленческие расходы за отчетный год12368154170
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8154176100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-578-283-360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-283-362490
23503 Прочие расходы за отчетный год218228329250
23504 Прочие расходы за предыдущий год2283292500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-796-511-3650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-511-365-10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-796-511-365-1
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-511-365-1-74
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-796-511-3650
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-511-365-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтройТорг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтройТорг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтройТорг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-796)/Стоимость активов (23174) = -3.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтройТорг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-578)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1456+0+1236) = -21.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтройТорг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-578)/Выручка (2114) = -27.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтройТорг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-796)/Выручка (2114) = -37.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтройТорг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройТорг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройТорг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройТорг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтройТорг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.625

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.068

Индекс Альтмана Z = -4.511

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтройТорг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.42), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (-27.34%), рентабельность компании (-37.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтройТорг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить