ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭТК "ПАРТНЕР" ИНН:0265029510 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97971621 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года122720767840
11504 Основные средства на конец предыдущего года207678400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года122720767840
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года207678400
12103 Запасы на конец отчетного года31750234062133016461
12104 Запасы на конец предыдущего года23406213301646012924
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года15431400
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3140850
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года222382163877816251
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21638778151227224
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11864749221
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года64749221932
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года28448000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года48001050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5454446486291600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4648529160229330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года55771485612994422933
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48561299442293321080
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года171841230375100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12303751067860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года171941231375206796
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12313752067966779
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года14000149001500012000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года14900150001200011500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1400014900150000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1490015000120000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1318881319146
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8813201470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года232592126161053991
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21260610539902801
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года245772134974240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21348742441370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года55771485612994422933
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48561299442293321080
21103 Выручка за отчетный год161557570157662257228
21104 Выручка за предыдущий год111015766225722873792
21203 Себестоимость продаж за отчетный год131196394136510156340
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год93413651014842768737
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3036117602115210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год176021152188010
22103 Коммерческие расходы за отчетный год153901098588590
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10985885979130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14971661726620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год661726628880
23303 Проценты к уплате за отчетный год3352267418471794
23304 Проценты к уплате за предыдущий год267418471794968
23403 Прочие доходы за отчетный год281629203071213
23404 Прочие доходы за предыдущий год29203071213104
23503 Прочие расходы за отчетный год8277787200269
23504 Прочие расходы за предыдущий год7872002691227
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год615860769220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6076922380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1277128419922
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год128419922606
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4881479272316
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4792723162358
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год488147927230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4792723160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭТК ПАРТНЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭТК ПАРТНЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭТК ПАРТНЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4881)/Стоимость активов (55771) = 8.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭТК ПАРТНЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14971)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (131196+15390+0) = 10.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭТК ПАРТНЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14971)/Выручка (161557) = 9.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭТК ПАРТНЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4881)/Выручка (161557) = 3.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭТК ПАРТНЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭТК ПАРТНЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭТК ПАРТНЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭТК ПАРТНЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭТК ПАРТНЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.561

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.088

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.446

Индекс Альтмана Z = 5.175

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭТК ПАРТНЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (2.22), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (9.27%), рентабельность компании (3.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭТК ПАРТНЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить