ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРОСЕРВИС" ИНН:0265029573 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97973293 ОКВЭД:31.20.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года34000
11503 Основные средства на конец отчетного года14618922649
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года125000
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года189000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3051892260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года189236490
12103 Запасы на конец отчетного года3797273418632000
12104 Запасы на конец предыдущего года273418622000732
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года100200
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3961018943287066651
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1894328657128944525
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4293184148106
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4350722108337530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2210833705150420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4381222297339798848
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2229733941150915433
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1558203000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2030235000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1568204022212310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2040236023101416
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года151000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года6400
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года4200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года157400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года107511500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года115000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4101220138317585315
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2013831579127812395
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4208720253317580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2025331579127810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4381222297339798848
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2229733941150915433
21103 Выручка за отчетный год23347198752374216807
21104 Выручка за предыдущий год19875237421680713638
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19275152312300015607
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15940185971560712556
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год407246447420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3935514512000
22203 Управленческие расходы за отчетный год4183455600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4556439600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-111887420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-62174912000
23303 Проценты к уплате за отчетный год7000
23403 Прочие доходы за отчетный год116710451700877
23404 Прочие доходы за предыдущий год10451700837427
23503 Прочие расходы за отчетный год94410531653915
23504 Прочие расходы за предыдущий год105316139102035
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год105807890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-62983611270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2915167268
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год3100
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1100
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год2200
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год2200
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год124000
24603 Прочее за отчетный год146100
24604 Прочее за предыдущий год614000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год602622894
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-568628893-666
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год60200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-56862800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (60)/Стоимость активов (43812) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-111)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19275+0+4183) = -0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-111)/Выручка (23347) = -0.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (60)/Выручка (23347) = 0.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.057

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.037

Х5 = Выручка/Активы = 0.533

Индекс Альтмана Z = 0.595

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-0.48%), рентабельность компании (0.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить