ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕРЕКРЕСТОК" ИНН:0265029742 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80002266 ОКВЭД:52.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года4811
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4811
12103 Запасы на конец отчетного года161518651807
12104 Запасы на конец предыдущего года186518071768
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года47370
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8224
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года162319141868
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года191418681768
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года162319181876
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года191818761779
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8689261006
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года92610061046
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года136814261506
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года142615061546
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7117553
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17553116
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года184317317
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года317317117
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года255492370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года492370233
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года162319181876
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года191818761779
21103 Выручка за отчетный год9356847910215
21104 Выручка за предыдущий год8479102157502
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9105847810275
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8478102757095
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2511-60
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1-60407
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2511-60
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1-60407
23503 Прочие расходы за отчетный год20200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год491-57
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1-57409
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год491-57
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1-57409
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год491-57
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1-57409

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕКРЕСТОК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕКРЕСТОК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕКРЕСТОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (49)/Стоимость активов (1623) = 3.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕКРЕСТОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (251)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9105+0+0) = 2.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕКРЕСТОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (251)/Выручка (9356) = 2.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕКРЕСТОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (49)/Выручка (9356) = 0.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕКРЕСТОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕКРЕСТОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕКРЕСТОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕКРЕСТОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕКРЕСТОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.956

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.365

Индекс Альтмана Z = 12.204

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕКРЕСТОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (6.36), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (2.68%), рентабельность компании (0.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРЕКРЕСТОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить