Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес-Союз" ИНН:0265029870 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80002332 ОКВЭД:51.47.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года997100500
11504 Основные средства на конец предыдущего года1005000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года71040
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1004101540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1015400
12103 Запасы на конец отчетного года14031208693550
12104 Запасы на конец предыдущего года1131693550322
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13341449627728
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1382627728529
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года484867
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года848677
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2741266513680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2521136813450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3745368013721345
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года353613721345858
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года857485837429
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года522837429434
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2403271800
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2496000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2403271800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2496000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года485477535916
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года518535916424
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4854775350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5185359160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3745368013721345
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года353613721345858
21103 Выручка за отчетный год6516719283879328
21104 Выручка за предыдущий год7192838793282731
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5713674977148455
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6749771484552561
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8034436730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4436738730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8034436730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4436738730
23303 Проценты к уплате за отчетный год18000
23503 Прочие расходы за отчетный год2042097181
23504 Прочие расходы за предыдущий год209718140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5812346020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2346027920
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год56728198
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год72819835
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год525162521694
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16252169495

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Союз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Союз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Союз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (525)/Стоимость активов (3745) = 14.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Союз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (803)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5713+0+0) = 14.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Союз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (803)/Выручка (6516) = 12.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Союз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (525)/Выручка (6516) = 8.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Союз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Союз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Союз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Союз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Союз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.602

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.14

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.155

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.297

Индекс Альтмана Z = 5.759

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Союз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.77), коэффициент текущей ликвидности (5.67), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (12.32%), рентабельность компании (8.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Союз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить