Общество с ограниченной ответственностью "Север Пласт" ИНН:0265030498 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80027119 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года406405649735811
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года377963581118056
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1895034
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5034597
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года408295654735845
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года378463584518653
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года408295654735845
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года378463584518653
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года41102062916522
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21841652213511
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года367193591819323
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35662193235142
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года367193591819323
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35662193235142
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года408295654735845
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года378463584518653
21103 Выручка за отчетный год522645964352139
21104 Выручка за предыдущий год596435213952478
21203 Себестоимость продаж за отчетный год517885512148597
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год551214859747684
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год47645223542
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год452235424794
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год47645223542
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год452235424794
23503 Прочие расходы за отчетный год28180
23504 Прочие расходы за предыдущий год1800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год44845043542
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год450435424794
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год67397531
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год397531719
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год38141073011
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год410730114075

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Север Пласт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Север Пласт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Север Пласт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (381)/Стоимость активов (40829) = 0.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Север Пласт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (476)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (51788+0+0) = 0.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Север Пласт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (476)/Выручка (52264) = 0.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Север Пласт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (381)/Выручка (52264) = 0.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Север Пласт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Север Пласт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Север Пласт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Север Пласт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Север Пласт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.101

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.112

Индекс Альтмана Z = 0.883

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Север Пласт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (0.91%), рентабельность компании (0.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Север Пласт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить