Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственная компания "ИНТТЕХТЭКС" ИНН:0265030508 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80022926 ОКВЭД:29.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года202000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года230000
11503 Основные средства на конец отчетного года25470120501277
11504 Основные средства на конец предыдущего года70120501277112
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года45693122330
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года931223330330
12103 Запасы на конец отчетного года4433505156935865
12104 Запасы на конец предыдущего года505156935865409
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года35000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года226291607557
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года291607557493
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62022192
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года202219222
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4700536263220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5362632266140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5156629385559647
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6293855596474162
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5270000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5270000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2048000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1210000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3222406054685649
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4060546856491734
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1160116011601160
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1160116011601160
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1160116011600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1160116011600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7800136
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года696107319272702
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года107319272702954
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года774107319270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1073192728380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5156629385559647
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6293855596474162
21103 Выручка за отчетный год249119620415965
21104 Выручка за предыдущий год1196204159652815
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1225272135844726
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2721358447263552
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-976-1525-15430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1525-154312390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-976-1525-15430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1525-154312390
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1221314
23403 Прочие доходы за отчетный год335119914406200
23404 Прочие доходы за предыдущий год119914406200735
23503 Прочие расходы за отчетный год197843587312
23504 Прочие расходы за предыдущий год84358731233
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-838-1170-1830
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1170-1831140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-838-1170-18391
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1170-18391-49
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-838000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1170000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания ИНТТЕХТЭКС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания ИНТТЕХТЭКС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания ИНТТЕХТЭКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-838)/Стоимость активов (5156) = -16.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания ИНТТЕХТЭКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-976)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1225+0+0) = -79.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания ИНТТЕХТЭКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-976)/Выручка (249) = -391.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания ИНТТЕХТЭКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-838)/Выручка (249) = -336.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания ИНТТЕХТЭКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания ИНТТЕХТЭКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания ИНТТЕХТЭКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания ИНТТЕХТЭКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания ИНТТЕХТЭКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.777

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.163

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.163

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.666

Х5 = Выручка/Активы = 0.048

Индекс Альтмана Z = 0.66

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания ИНТТЕХТЭКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (6.07), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (-391.97%), рентабельность компании (-336.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная компания ИНТТЕХТЭКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить