ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРО" ИНН:0265030650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82031651 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года87111270
12104 Запасы на конец предыдущего года111270737
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года238222156
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года222156198
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года81136
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года113650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года339344462
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года344462985
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года339344462
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года344462985
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010134
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10134290
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3211570
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года15700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3211570
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года15700
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года417405
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года151231197
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года82280
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года228093
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8177328
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года177328695
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года339344462
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года344462985
21103 Выручка за отчетный год7305131583
21104 Выручка за предыдущий год51315833279
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7084111373
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41113732917
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22102210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год102210362
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22102210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год102210362
23503 Прочие расходы за отчетный год10910
23504 Прочие расходы за предыдущий год91012
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1293200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год93200350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1092160
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год92160280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1092160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год92160280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (339) = 2.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (708+0+0) = 3.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22)/Выручка (730) = 3.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (730) = 1.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 42.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 30.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.03

Индекс Альтмана Z = 6.921

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (30.75), коэффициент текущей ликвидности (42.38), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (3.01%), рентабельность компании (1.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить