Общество с ограниченной ответственностью "МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ №1" ИНН:0265030868 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82045089 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6028117
11504 Основные средства на конец предыдущего года281170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6028117
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года281170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22891849796
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18497960
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года249212731704
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года127317040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года478131222500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года312225000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года484131502617
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года315026170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года237-565369
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5653690
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5007400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года74000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года410429752248
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года297522480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года460437152248
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года371522480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года484131502617
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года315026170
21103 Выручка за отчетный год212821443212196
21104 Выручка за предыдущий год14432121960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год197091485914273
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14859142730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1573-427-2077
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-427-20770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1573-427-2077
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-427-20770
23503 Прочие расходы за отчетный год145107193
23504 Прочие расходы за предыдущий год1071930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1428-534-2270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-534-22700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год625401512
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4015120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год803-935-2782
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-935-27820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 1

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 1

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (803)/Стоимость активов (4841) = 16.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1573)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19709+0+0) = 7.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1573)/Выручка (21282) = 7.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (803)/Выручка (21282) = 3.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.14

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.166

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.295

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.051

Индекс Альтмана Z = 3.496

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.54), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (7.39%), рентабельность компании (3.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить