Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-техническое предприятие" ИНН:0265031050 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82049792 ОКВЭД:29.32.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года217641280013075
11504 Основные средства на конец предыдущего года128001307511250
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года468100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года264451280013075
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года128001307511250
12103 Запасы на конец отчетного года69559000
12104 Запасы на конец предыдущего года59000200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1602460510336
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4605103361317
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4120124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20124709
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23381070610360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10706103602226
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года287832350623435
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года235062343513476
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4104148011155
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14801115548
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года76081870012280
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года18700122806550
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года400800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года116161870012280
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года18700122806550
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года307500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года998833260
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года332606878
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1306333260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года332606878
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года287832350623435
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года235062343513476
21103 Выручка за отчетный год595563583013739
21104 Выручка за предыдущий год358301373923172
21203 Себестоимость продаж за отчетный год479723408312584
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год340831258422893
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1158417471155
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17471155279
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1158417471155
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17471155279
23303 Проценты к уплате за отчетный год307611930
23304 Проценты к уплате за предыдущий год119300
23403 Прочие доходы за отчетный год5540
23503 Прочие расходы за отчетный год53491050
23504 Прочие расходы за предыдущий год10500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год32144531155
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4491155279
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5680137
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26464531017
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год453101748
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31147000
32008 Величина капитала на 31148000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))264600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)264600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))264600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)264600
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31409400
33008 Величина капитала на 31410400
36003 Чистые активы на 31679300
36004 Чистые активы на 31148000
41103 Поступления – всего за отчетный год5177800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5177800
41203 Платежи – всего за отчетный год4715200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3536400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год128100
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год132500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год36500
41293 Прочие платежи за отчетный год881700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год463600
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год479600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год479600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период16000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-техническое предприятие

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-техническое предприятие

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-техническое предприятие

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2646)/Стоимость активов (28783) = 9.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-техническое предприятие

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11584)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47972+0+0) = 24.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-техническое предприятие

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11584)/Выручка (59556) = 19.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-техническое предприятие

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2646)/Выручка (59556) = 4.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-техническое предприятие

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-техническое предприятие

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-техническое предприятие

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-техническое предприятие

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-техническое предприятие

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.266

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.112

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.166

Х5 = Выручка/Активы = 2.069

Индекс Альтмана Z = 2.37

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.37<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-техническое предприятие

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (19.45%), рентабельность компании (4.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-техническое предприятие

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить