Общество с ограниченной ответственностью "Инвест Оборудование" ИНН:0265031068 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82049898 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1504227655
11504 Основные средства на конец предыдущего года2276550
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года150422760
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2276550
12103 Запасы на конец отчетного года1939010531122737
12104 Запасы на конец предыдущего года10531122737371
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года260000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1755952013455413
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года9221000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5201000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6123013
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1230130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года46436625537970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6255379731630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47940627738733218
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года627738733218487
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года13000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года13000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1168000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года147000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года118116011754
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1601175413
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года665143202062
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1432020620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46094468522181102
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года468522181102474
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года46759611722180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6117221831640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47940627738733218
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года627738733218487
21103 Выручка за отчетный год3643695771675210044
21104 Выручка за предыдущий год9577167521004443
21203 Себестоимость продаж за отчетный год309809305166549983
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год930516654998340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5456272980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27298610
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5131000
22203 Управленческие расходы за отчетный год70000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год255272980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27298610
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1285800
23404 Прочие доходы за предыдущий год1367700
23503 Прочие расходы за отчетный год1342274216
23504 Прочие расходы за предыдущий год22742160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12153750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5375450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1110144
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год101441
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год110436141
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4361412
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год110000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год43000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инвест Оборудование

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инвест Оборудование

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инвест Оборудование

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (110)/Стоимость активов (47940) = 0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инвест Оборудование

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (255)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30980+5131+70) = 0.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инвест Оборудование

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (255)/Выручка (36436) = 0.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инвест Оборудование

Рентабельность компании

Чистая прибыль (110)/Выручка (36436) = 0.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инвест Оборудование

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвест Оборудование

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвест Оборудование

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвест Оборудование

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инвест Оборудование

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.007

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.025

Индекс Альтмана Z = 0.099

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инвест Оборудование

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.7%), рентабельность компании (0.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инвест Оборудование

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить