Общество с ограниченной ответственностью "Техпроммаш" ИНН:0265031090 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82049875 ОКВЭД:28.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года81010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20500135
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8548001027
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года80010270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29128101172
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года81011720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29128101172
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года81011720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24475041166
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года50411660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4653066
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4653066
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29128101172
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года81011720
21103 Выручка за отчетный год802759655983
21104 Выручка за предыдущий год596559830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год730556724473
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год567244730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7222931510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29315100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7222931510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29315100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7222931510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29315100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год200202359
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2023590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год522911151
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9111510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техпроммаш

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техпроммаш

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техпроммаш

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (522)/Стоимость активов (2912) = 17.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техпроммаш

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (722)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7305+0+0) = 9.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техпроммаш

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (722)/Выручка (8027) = 8.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техпроммаш

Рентабельность компании

Чистая прибыль (522)/Выручка (8027) = 6.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техпроммаш

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техпроммаш

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техпроммаш

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техпроммаш

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техпроммаш

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.84

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.179

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.248

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.262

Х5 = Выручка/Активы = 2.757

Индекс Альтмана Z = 6.486

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техпроммаш

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.84), коэффициент быстрой ликвидности (6.25), коэффициент текущей ликвидности (6.26), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (8.99%), рентабельность компании (6.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техпроммаш

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить