ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕНТА-СЕРВИС" ИНН:0265031830 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84464064 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6739
12104 Запасы на конец предыдущего года3982
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6739
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3982
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6739
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3982
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6739
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3982
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6739
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3982
21103 Выручка за отчетный год15301333
21104 Выручка за предыдущий год13331310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13681294
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12941238
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16239
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3972
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16239
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3972
23503 Прочие расходы за отчетный год130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14939
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3972
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5739
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3972
32003 Величина капитала на 31390
32008 Величина капитала на 31390
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)280
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)280
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))280
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)280
33003 Величина капитала на 31670
33008 Величина капитала на 31670
41103 Поступления – всего за отчетный год15300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год15300
41203 Платежи – всего за отчетный год15280
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9640
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4590
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год920
41293 Прочие платежи за отчетный год130
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год20
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТА-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТА-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТА-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (57)/Стоимость активов (67) = 85.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТА-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (162)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1368+0+0) = 11.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТА-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (162)/Выручка (1530) = 10.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТА-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (57)/Выручка (1530) = 3.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТА-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТА-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТА-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТА-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТА-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.851

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.224

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 27.43

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТА-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (10.59%), рентабельность компании (3.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТА-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить