Общество с ограниченной ответственностью "Европласт Строитель" ИНН:0265032015 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86140058 ОКВЭД:45.44.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года229256206
12104 Запасы на конец предыдущего года256206100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1134685
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4685386
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года124322
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года243226
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года24100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года584545313
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года545313492
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года584545313
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года545313492
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года303030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года303030
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1919-1797-3443
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1797-3443-4172
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1889-1767-3413
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1767-3413-4142
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года230823123726
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года231237264634
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года247323123726
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года231237264634
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года584545313
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года545313492
21103 Выручка за отчетный год89801675321565
21104 Выручка за предыдущий год16753215654802
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год89801675321565
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16753215654802
22103 Коммерческие расходы за отчетный год89191435520455
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год14355204555432
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6123981110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23981110-630
23403 Прочие доходы за отчетный год43532
23404 Прочие доходы за предыдущий год53249
23503 Прочие расходы за отчетный год136408154
23504 Прочие расходы за предыдущий год40815442
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-322043958
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2043958-623
24603 Прочее за отчетный год90398229
24604 Прочее за предыдущий год3982290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1221645729
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1645729-623
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1221645729
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1645729-623
32003 Величина капитала на 313000
32007 Величина капитала на 31-179700
32008 Величина капитала на 31-176700
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)12200
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12200
33218 Убыток (ИТОГО)12200
33003 Величина капитала на 313000
33007 Величина капитала на 31-191900
33008 Величина капитала на 31-188900
41103 Поступления – всего за отчетный год939000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год898000
41193 Прочие поступления за отчетный год41000
41203 Платежи – всего за отчетный год697900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год44000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год641400
41293 Прочие платежи за отчетный год12500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год241100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период241100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Европласт Строитель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Европласт Строитель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Европласт Строитель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-122)/Стоимость активов (584) = -20.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Европласт Строитель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (61)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+8919+0) = 0.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Европласт Строитель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (61)/Выручка (8980) = 0.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Европласт Строитель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-122)/Выручка (8980) = -1.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Европласт Строитель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Европласт Строитель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Европласт Строитель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Европласт Строитель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Европласт Строитель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.952

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.209

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.764

Индекс Альтмана Z = -21.218

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Европласт Строитель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.24), коэффициент наличия собственных средств (-3.23), рентабельность продукции (0.68%), рентабельность компании (-1.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Европласт Строитель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить