Общество с ограниченной ответственностью "Сателлит" ИНН:0265032047 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:06377361 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года450509543586
11504 Основные средства на конец предыдущего года509543586690
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4505095430
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5095435860
12103 Запасы на конец отчетного года328892904979
12104 Запасы на конец предыдущего года892904979927
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13183186236
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года183186212197
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года982446105
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24461058
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года107240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года439110911430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1109114313200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года889161816861906
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1618168619061822
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года4404404400
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года4404404400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4761-3789-34330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3789-3433-33730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4311-3339-2983-2923
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3339-2983-2923-2935
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3952366834633531
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3668346335313262
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1248128912061296
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1289120612961495
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5200495746690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4957466948290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года889161816861906
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1618168619061822
21103 Выручка за отчетный год33687625112423
21104 Выручка за предыдущий год87625112423119
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год174135111601024
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33670211600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год702116012630
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8928799290
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8799299220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-556-1772310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1772313410
23303 Проценты к уплате за отчетный год8672160212
23304 Проценты к уплате за предыдущий год72160212218
23403 Прочие доходы за отчетный год419001
23503 Прочие расходы за отчетный год749107131118
23504 Прочие расходы за предыдущий год107131118127
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-972-356-600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-356-60120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-972-356-6012
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-356-6012-1172
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-972-356-600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-356-60120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сателлит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сателлит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сателлит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-972)/Стоимость активов (889) = -109.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сателлит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-556)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+892+0) = -62.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сателлит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-556)/Выручка (336) = -165.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сателлит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-972)/Выручка (336) = -289.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сателлит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сателлит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сателлит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сателлит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.85

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сателлит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.91

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.093

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.093

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.829

Индекс Альтмана Z = -17.748

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сателлит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (-4.85), рентабельность продукции (-165.48%), рентабельность компании (-289.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сателлит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить