ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖЕНЕРСЕРВИС" ИНН:0265032093 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86140064 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года390285260
12104 Запасы на конец предыдущего года2852600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года109857
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года499293317
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2933170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года499293317
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2933170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года491288304
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2883040
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8513
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8513
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года499293317
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2933170
21103 Выручка за отчетный год348662391
21104 Выручка за предыдущий год6623910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год81195146
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1951460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год267467245
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4672450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год267467245
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4672450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год267467245
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4672450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год121112
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год255456233
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4562330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (255)/Стоимость активов (499) = 51.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (267)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (81+0+0) = 329.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (267)/Выручка (348) = 76.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (255)/Выручка (348) = 73.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 62.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 13.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.984

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.511

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.535

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 61.375

Индекс Альтмана Z = 76.16

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (13.63), коэффициент быстрой ликвидности (13.63), коэффициент текущей ликвидности (62.38), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (76.72%), рентабельность компании (73.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить