ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЙТИ-ПЕРСПЕКТИВА" ИНН:0265032255 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86146859 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4225911528
11504 Основные средства на конец предыдущего года59115280
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года422591150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года59115280
12103 Запасы на конец отчетного года10101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10101010
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года12212200
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года122000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года203360207128
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года360207128153
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24255537518
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года255537518123
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3597477540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7477546560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7811338769684
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1338769684286
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года60111436360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11436365150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6111153646525
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1153646525192
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года170185123159
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18512315994
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1701851230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1851231590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7811338769684
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1338769684286
21103 Выручка за отчетный год1566170914381143
21104 Выручка за предыдущий год170914381143538
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1261834586488
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год834586488332
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3058758520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8758526550
22203 Управленческие расходы за отчетный год17110200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год102000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1347738520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7738526550
23503 Прочие расходы за отчетный год37736224
23504 Прочие расходы за предыдущий год73622415
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год977007900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7007906310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год140140170132
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14017013213
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-43560620499
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год560620499178
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-435606200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5606204990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙТИ-ПЕРСПЕКТИВА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙТИ-ПЕРСПЕКТИВА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙТИ-ПЕРСПЕКТИВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-43)/Стоимость активов (781) = -5.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙТИ-ПЕРСПЕКТИВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (134)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1261+0+171) = 9.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙТИ-ПЕРСПЕКТИВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (134)/Выручка (1566) = 8.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙТИ-ПЕРСПЕКТИВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-43)/Выручка (1566) = -2.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙТИ-ПЕРСПЕКТИВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙТИ-ПЕРСПЕКТИВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙТИ-ПЕРСПЕКТИВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙТИ-ПЕРСПЕКТИВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙТИ-ПЕРСПЕКТИВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.242

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.124

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.594

Индекс Альтмана Z = 6.015

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙТИ-ПЕРСПЕКТИВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.34), коэффициент текущей ликвидности (2.11), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (8.56%), рентабельность компании (-2.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙТИ-ПЕРСПЕКТИВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить