МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ОКТЯБРЬСКИЙ БИЗНЕС-ЦЕНТР" ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД ОКТЯБРЬСКИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0265032329 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86152084 ОКВЭД:70.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года111712331368
11504 Основные средства на конец предыдущего года123313681532
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года111712331368
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года123313681532
12103 Запасы на конец отчетного года530
12104 Запасы на конец предыдущего года3045
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года917368
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7368148
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года13811221798
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года12217981156
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7027601102
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7601102653
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года217920571968
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года205719682002
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года329632903336
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года329033363534
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года117117117
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года117117117
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года312531733187
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года317331873397
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года324232903304
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года329033043514
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года54032
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года54032
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года329632903336
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года329033363534
21103 Выручка за отчетный год135312001373
21104 Выручка за предыдущий год120013731215
21203 Себестоимость продаж за отчетный год130812001282
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12001282966
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год45091
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год45091
23403 Прочие доходы за отчетный год400030003000
23404 Прочие доходы за предыдущий год300030003600
23503 Прочие расходы за отчетный год400030003000
23504 Прочие расходы за предыдущий год300030003600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год45091
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год53044
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8047
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8047
32003 Величина капитала на 31117117117
32007 Величина капитала на 31317331873397
32008 Величина капитала на 31329033043514
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4814210
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4814210
33003 Величина капитала на 31117117117
33007 Величина капитала на 31312531733187
33008 Величина капитала на 31324232903304
36003 Чистые активы на 31324232903304
36004 Чистые активы на 31329033043514
41103 Поступления – всего за отчетный год558342004373
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год135312001373
41193 Прочие поступления за отчетный год423030003000
41203 Платежи – всего за отчетный год564134403271
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1909766503
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год250826742768
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5300
41293 Прочие платежи за отчетный год117100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-587601102
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-587601102
61003 Остаток средств на начало отчетного года7601102653
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год135312001373
62503 Прочие за отчетный год423030003000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год558342004373
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год325630263358
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год286726742768
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год231
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год387349589
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год61700
63503 Прочие за отчетный год17681516566
63003 Использовано средств - всего за отчетный год564145423924
64003 Остаток средств на конец отчетного года7027601102

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ОКТЯБРЬСКИЙ БИЗНЕС-ЦЕНТР ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД ОКТЯБРЬСКИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ОКТЯБРЬСКИЙ БИЗНЕС-ЦЕНТР ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД ОКТЯБРЬСКИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ОКТЯБРЬСКИЙ БИЗНЕС-ЦЕНТР ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД ОКТЯБРЬСКИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8)/Стоимость активов (3296) = -0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ОКТЯБРЬСКИЙ БИЗНЕС-ЦЕНТР ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД ОКТЯБРЬСКИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (45)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1308+0+0) = 3.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ОКТЯБРЬСКИЙ БИЗНЕС-ЦЕНТР ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД ОКТЯБРЬСКИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (45)/Выручка (1353) = 3.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ОКТЯБРЬСКИЙ БИЗНЕС-ЦЕНТР ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД ОКТЯБРЬСКИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8)/Выручка (1353) = -0.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ОКТЯБРЬСКИЙ БИЗНЕС-ЦЕНТР ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД ОКТЯБРЬСКИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ОКТЯБРЬСКИЙ БИЗНЕС-ЦЕНТР ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД ОКТЯБРЬСКИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ОКТЯБРЬСКИЙ БИЗНЕС-ЦЕНТР ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД ОКТЯБРЬСКИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ОКТЯБРЬСКИЙ БИЗНЕС-ЦЕНТР ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД ОКТЯБРЬСКИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ОКТЯБРЬСКИЙ БИЗНЕС-ЦЕНТР ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД ОКТЯБРЬСКИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.645

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 60.037

Индекс Альтмана Z = 67.358

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ОКТЯБРЬСКИЙ БИЗНЕС-ЦЕНТР ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД ОКТЯБРЬСКИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (13), коэффициент быстрой ликвидности (14.69), коэффициент текущей ликвидности (14.78), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (3.33%), рентабельность компании (-0.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ОКТЯБРЬСКИЙ БИЗНЕС-ЦЕНТР ГОРОДСКОГО ОКРУГА ГОРОД ОКТЯБРЬСКИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить