Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "Нефтемаш" ИНН:0265032544 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86158733 ОКВЭД:51.87.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5835122
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года70014
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года350016
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6535120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3512160
12103 Запасы на конец отчетного года106000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3752328610
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года232861017
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2062107896
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года210789615
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6874421640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4421641060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года752477176122
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47717612277
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года642185150120
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18215012076
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года110295262
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2952621
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года110295260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2952620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года752477176122
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47717612277
21103 Выручка за отчетный год123121444821261
21104 Выручка за предыдущий год21444821261110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год64021044461206
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21044461206148
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год59140360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4036550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год59140360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4036550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год59140360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4036550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1188711
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год87110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год473322944
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год322944-38

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Нефтемаш

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Нефтемаш

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Нефтемаш

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (473)/Стоимость активов (752) = 62.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Нефтемаш

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (591)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (640+0+0) = 92.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Нефтемаш

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (591)/Выручка (1231) = 48.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Нефтемаш

Рентабельность компании

Чистая прибыль (473)/Выручка (1231) = 38.42 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Нефтемаш

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Нефтемаш

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Нефтемаш

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Нефтемаш

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Нефтемаш

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.767

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.629

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.786

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.836

Индекс Альтмана Z = 18.492

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Нефтемаш

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.87), коэффициент быстрой ликвидности (5.35), коэффициент текущей ликвидности (6.31), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (48.01%), рентабельность компании (38.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Нефтемаш

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить