Открытое акционерное общество "Центр технического энергосбережения" ИНН:0265032826 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88100962 ОКВЭД:74.30.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года50833508335083350833
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года50833508335083350833
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года50833508335083350833
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года50833508335083350833
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года151146
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года511462
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года152147
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5214711
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года50834508385083550980
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50838508355098050844
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года51100511005110051100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года51100511005110051100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1100
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-849-806-719-721
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-806-719-721-593
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года50252502955038150379
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года50295503815037950507
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года582543454601
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года543454601337
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года582543454601
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года543454601337
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года50834508385083550980
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50838508355098050844
21203 Себестоимость продаж за отчетный год254512691382
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4512691382519
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-25-4572-103
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4572-103-519
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-25-4572-103
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4572-103-519
23503 Прочие расходы за отчетный год18416125
23504 Прочие расходы за предыдущий год41612525
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-43-8611-128
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8611-128-544
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-43-862-128
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-862-128-544
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-43-862-128
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-862-128-544
32003 Величина капитала на 3151100511005110051100
32006 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-806-719-721-593
32008 Величина капитала на 3150295503815037950507
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))43860128
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)43860128
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))43860128
33218 Убыток (ИТОГО)43860128
33003 Величина капитала на 3151100511005110051100
33006 Величина капитала на 311100
33007 Величина капитала на 31-849-806-719-721
33008 Величина капитала на 3150252502955038150379
36003 Чистые активы на 3150252502955038150379
36004 Чистые активы на 3150295503815037950507
41103 Поступления – всего за отчетный год202340012331561
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2431811851561
41193 Прочие поступления за отчетный год1783082480
41203 Платежи – всего за отчетный год206339613781417
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1969144185
41293 Прочие платежи за отчетный год1873295392425
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-44-145144
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-44-145144

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Центр технического энергосбережения

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Центр технического энергосбережения

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Центр технического энергосбережения

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-43)/Стоимость активов (50834) = -0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Центр технического энергосбережения

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Центр технического энергосбережения

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-25)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Центр технического энергосбережения

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-43)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Центр технического энергосбережения

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 87.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Центр технического энергосбережения

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 87.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Центр технического энергосбережения

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Центр технического энергосбережения

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Центр технического энергосбережения

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.011

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 86.344

Индекс Альтмана Z = 90.579

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Центр технического энергосбережения

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (87.34), коэффициент текущей ликвидности (87.34), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Центр технического энергосбережения

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить