ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФЛОРА ОК" ИНН:0265033259 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88128110 ОКВЭД:52.48.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года4263
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2535724997
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2499724901
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года128
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8311
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2536925047
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2504725275
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2536925047
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2504725275
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1226611316
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года113168601
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1310313731
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1373116674
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1310313731
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1373116674
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2536925047
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2504725275
21103 Выручка за отчетный год866528419
21104 Выручка за предыдущий год2841944563
21203 Себестоимость продаж за отчетный год722921573
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2397642343
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14366846
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год44432220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14364443
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4443-1423
23404 Прочие доходы за предыдущий год63
23503 Прочие расходы за отчетный год3691350
23504 Прочие расходы за предыдущий год13502174
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10673099
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3099-3594
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год117310
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год310208
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9502789
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2789-3802

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОРА ОК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОРА ОК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОРА ОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (950)/Стоимость активов (25369) = 3.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОРА ОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1436)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7229+0+0) = 19.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОРА ОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1436)/Выручка (8665) = 16.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОРА ОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (950)/Выручка (8665) = 10.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОРА ОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОРА ОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОРА ОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОРА ОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОРА ОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.484

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.936

Индекс Альтмана Z = 4.561

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОРА ОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.94), коэффициент текущей ликвидности (1.94), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (16.57%), рентабельность компании (10.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛОРА ОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить