Общество с ограниченной ответственностью "Завод Девон-Нефтемаш" ИНН:0265033298 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88128191 ОКВЭД:29.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3995961740169
11504 Основные средства на конец предыдущего года96174016949
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года39959617400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9617401690
12103 Запасы на конец отчетного года28676254892787215291
12104 Запасы на конец предыдущего года25489278721529111918
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9483953076055443
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9530760554431980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года602479143226
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24791432262524
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года596000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3881537498369090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3749836909207600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42810384593764920929
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38459376492092916471
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8925398225540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3982255420260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8935399225642036
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3992256420361789
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1231270250534256
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2702505342562488
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1231270250530
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2702505342560
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2515320360572905
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3203605729056702
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30129285622397511732
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2856223975117325492
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3264431765300320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3176530032146370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42810384593764920929
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38459376492092916471
21103 Выручка за отчетный год114073936085831760820
21104 Выручка за предыдущий год93608583176082036988
21203 Себестоимость продаж за отчетный год92592801804865958767
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год80180486595454833150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год214811342896580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13428965862720
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8558743055570
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7430555742190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12923599841010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5998410120530
23303 Проценты к уплате за отчетный год446678779561
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6787795610
23503 Прочие расходы за отчетный год1025343156375
23504 Прочие расходы за предыдущий год3431563751907
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11452497731920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4977319225330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2290995638507
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год995638507152
24603 Прочее за отчетный год237000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8925398225542026
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3982255420261779
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8925398225540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3982255420260
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 313982000
32008 Величина капитала на 313992000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8925000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8925000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8925000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8925000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 318925000
33008 Величина капитала на 318935000
36003 Чистые активы на 318935000
36004 Чистые активы на 313991000
41103 Поступления – всего за отчетный год140328000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год110114000
41193 Прочие поступления за отчетный год30214000
41203 Платежи – всего за отчетный год109555000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год103990000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5077000
41293 Прочие платежи за отчетный год488000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год30773000
42103 Поступления – всего за отчетный год22959000
42193 Прочие поступления за отчетный год22959000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год22959000
43203 Платежи – всего за отчетный год7164000
43293 Прочие платежи за отчетный год7164000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-7164000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период46568000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Завод Девон-Нефтемаш

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Завод Девон-Нефтемаш

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Завод Девон-Нефтемаш

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8925)/Стоимость активов (42810) = 20.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Завод Девон-Нефтемаш

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12923)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (92592+8558+0) = 12.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Завод Девон-Нефтемаш

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12923)/Выручка (114073) = 11.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Завод Девон-Нефтемаш

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8925)/Выручка (114073) = 7.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Завод Девон-Нефтемаш

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Завод Девон-Нефтемаш

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Завод Девон-Нефтемаш

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Завод Девон-Нефтемаш

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Завод Девон-Нефтемаш

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.203

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.208

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.268

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.264

Х5 = Выручка/Активы = 2.665

Индекс Альтмана Z = 3.925

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Завод Девон-Нефтемаш

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (11.33%), рентабельность компании (7.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Завод Девон-Нефтемаш

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить