Общество с ограниченной ответственностью "Систем Менеджмент" ИНН:0265033509 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61145014 ОКВЭД:74.15.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года3559000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3559000
12103 Запасы на конец отчетного года157110
12104 Запасы на конец предыдущего года1100
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6337700484580
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7004845800
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1696166616660
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1666166600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42600
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года81958677101850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года86771018500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года117548677101850
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года86771018500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2200-241-3070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-241-307-220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2210-231-297-17
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-231-297-17-8
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5741574157410
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5741574100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5741574157410
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5741574100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года38031528201417
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15282014178
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1163201700
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года47671000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3803316747410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31674741170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года117548677101850
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года86771018500
21103 Выручка за отчетный год566743060
21104 Выручка за предыдущий год67430600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год566743030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год67430300
22203 Управленческие расходы за отчетный год4354481550
22204 Управленческие расходы за предыдущий год44815500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3792261480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22614800
23203 Проценты к получению за отчетный год14193730
23204 Проценты к получению за предыдущий год1937300
23403 Прочие доходы за отчетный год2939177467960
23404 Прочие доходы за предыдущий год1774679600
23503 Прочие расходы за отчетный год23179871954
23504 Прочие расходы за предыдущий год1798719544
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2551395-1780
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год395-178-40
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1113371060
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год33710600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год244058-284-4
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год58-284-4-4
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год244058-2840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год58-284-40

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Систем Менеджмент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Систем Менеджмент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Систем Менеджмент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2440)/Стоимость активов (11754) = 20.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Систем Менеджмент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-379)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+435) = -87.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Систем Менеджмент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-379)/Выручка (56) = -676.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Систем Менеджмент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2440)/Выручка (56) = 4357.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Систем Менеджмент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Систем Менеджмент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Систем Менеджмент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Систем Менеджмент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Систем Менеджмент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.374

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.208

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.217

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.232

Индекс Альтмана Z = 4.833

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Систем Менеджмент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.67), коэффициент текущей ликвидности (1.71), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (-676.79%), рентабельность компании (4357.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Систем Менеджмент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить