ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАЗВИТИЕ" ИНН:0265033749 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61156130 ОКВЭД:60.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года40968445064987740862
11504 Основные средства на конец предыдущего года44506498774086239778
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4096844506498770
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4450649877408620
12103 Запасы на конец отчетного года671373371086616652
12104 Запасы на конец предыдущего года7337108661665214885
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года87030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года123975824653444
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года758246533595854
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года251192151
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1192151153
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года53911300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года91130850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года81178305134850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года830513485201470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года49085528116336261009
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года52811633626100962062
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-27519-25047-169400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-25047-16940-555500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-27509-25037-16930-55540
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-25037-16930-55540-40892
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года63786628872899755188
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года62887289975518885345
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6378662887289970
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6288728997551880
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года162910503413647675
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года105034136476750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11093139111715913686
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13911171591368617609
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года86000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1280814961512950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1496151295613610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года49085528116336261009
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года52811633626100962062
21103 Выручка за отчетный год9876101551255812167
21104 Выручка за предыдущий год1015512558121675201
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10088150631089817670
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15063108981426512794
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-212-490816600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-49081660-20980
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3201886440
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1886442180
22203 Управленческие расходы за отчетный год1514214834180
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2148341831870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2046-7244-24020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7244-2402-55030
23303 Проценты к уплате за отчетный год45644425755882
23304 Проценты к уплате за предыдущий год444257558828730
23403 Прочие доходы за отчетный год309141844959952
23404 Прочие доходы за предыдущий год1418449599522361
23503 Прочие расходы за отчетный год216181212894156
23504 Прочие расходы за предыдущий год1812128941563569
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2409-8082386930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-808238693-145890
24603 Прочее за отчетный год6226830
24604 Прочее за предыдущий год2683590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2471-810838610-14648
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-810838610-14648-17556
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2471-8108386100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-810838610-146480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЗВИТИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЗВИТИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЗВИТИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2471)/Стоимость активов (49085) = -5.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЗВИТИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2046)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10088+320+1514) = -17.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЗВИТИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2046)/Выручка (9876) = -20.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЗВИТИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2471)/Выручка (9876) = -25.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЗВИТИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЗВИТИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЗВИТИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЗВИТИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.56

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЗВИТИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.061

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.359

Индекс Альтмана Z = -1.269

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЗВИТИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (-0.56), рентабельность продукции (-20.72%), рентабельность компании (-25.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАЗВИТИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить