ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕНТЕКС" ИНН:0265033795 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61165502 ОКВЭД:51.55.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года810135211288
11504 Основные средства на конец предыдущего года135211288365
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8101352110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13521152420
12103 Запасы на конец отчетного года1698741151277075386197
12104 Запасы на конец предыдущего года115127707538619751100
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года376424210
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года42421830
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года973031160175384850664
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года116017568495050628794
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года10000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года401219126122065254
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1912612206525424544
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2581196520
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года119652750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2718242608131374800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2608131404811421150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года272634260948137691147357
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года260948140692147357108314
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4205040434387610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4043445591415550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года42060404443877141565
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40444456014156531757
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года120004584222687073
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года120004584222680
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года700000650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2235742085049433682874
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года208504905078287469484
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года230574208504943360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20850490507835240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года272634260948137691147357
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года260948140692147357108314
21103 Выручка за отчетный год901661686505533064340761
21104 Выручка за предыдущий год686505533064340761239150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год874063667440599452335757
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год667440525865335757235228
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2759819065-663880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19065719950040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2759819065-663880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19065719950040
23403 Прочие доходы за отчетный год6152641788758699
23404 Прочие доходы за предыдущий год26412930869916806
23503 Прочие расходы за отчетный год2605119660149023528
23504 Прочие расходы за предыдущий год19660571435281503
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21622046-24150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20464415101750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год546374379367
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год374379367550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16161672-27949808
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16724036980818261
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16161672-27940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1672403698080
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3140434000
32008 Величина капитала на 3140444000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1616000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1616000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1616000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1616000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3142050000
33008 Величина капитала на 3142060000
36003 Чистые активы на 3142060000
41103 Поступления – всего за отчетный год939676000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год939669000
41193 Прочие поступления за отчетный год10000
41203 Платежи – всего за отчетный год-959144000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год-949266000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год-6879000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год-3061000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год-243000
41293 Прочие платежи за отчетный год-3695000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год19465000
42203 Платежи – всего за отчетный год-918000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год-918000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-918000
43103 Поступления – всего за отчетный год114224000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год103955000
43193 Прочие поступления за отчетный год10269000
43203 Платежи – всего за отчетный год-108955000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год-108955000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год5269000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-15114000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕНТЕКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕНТЕКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕНТЕКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1616)/Стоимость активов (272634) = 0.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕНТЕКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27598)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (874063+0+0) = 3.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕНТЕКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27598)/Выручка (901661) = 3.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕНТЕКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1616)/Выручка (901661) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕНТЕКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕНТЕКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕНТЕКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕНТЕКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕНТЕКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.177

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.182

Индекс Альтмана Z = 1.426

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.426<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕНТЕКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (3.06%), рентабельность компании (0.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕНТЕКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить