Общество с ограниченной ответственностью "Каланча" ИНН:0265033812 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61165488 ОКВЭД:74.87.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года100126172
12104 Запасы на конец предыдущего года126172106
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22913422
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1342236
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года258448
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8448170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года354344242
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года344242312
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года354344242
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года344242312
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19312227
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12227311
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года16133215
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года332151
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16133215
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года332151
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года354344242
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года344242312
21103 Выручка за отчетный год5815131017
21104 Выручка за предыдущий год5131017981
21203 Себестоимость продаж за отчетный год383511799
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год511799680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1982218
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2218301
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1982218
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2218301
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1982218
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2218301
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год171220
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год132029
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год181-11198
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11198272

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Каланча

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Каланча

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Каланча

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (181)/Стоимость активов (354) = 51.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Каланча

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (198)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (383+0+0) = 51.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Каланча

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (198)/Выручка (581) = 34.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Каланча

Рентабельность компании

Чистая прибыль (181)/Выручка (581) = 31.15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Каланча

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каланча

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каланча

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каланча

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Каланча

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.511

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.559

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.199

Индекс Альтмана Z = 13.241

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Каланча

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (1.58), коэффициент текущей ликвидности (2.2), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (34.08%), рентабельность компании (31.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Каланча

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить