ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОКТЯБРЬСКИЙ ХЛЕБ" ИНН:0265033844 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61165548 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года108128148168
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года128148168209
11503 Основные средства на конец отчетного года62051569126182912527
11504 Основные средства на конец предыдущего года5691261829125276827
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года228151310
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года496567685685
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года5676856851207
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года62655578356267713511
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5783562677135118243
12103 Запасы на конец отчетного года913913771921819066
12104 Запасы на конец предыдущего года137719218190667679
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года860338622
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1120598791182710965
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года987911827117749563
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53010581147327
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года105811473272636
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года210300809
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23063247082557831189
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24708255783118920502
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года85718825438825544700
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года82543882554470028745
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года33411561131953
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11561131953574
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34411661141963
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11661141963584
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3000030000334353435
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года300003343534353435
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3000030000334353435
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года300003343534353435
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10265157361341715947
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15736134171594712775
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45059355913838122404
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35591383812240410428
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года505018811951
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года50188119511523
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года55374513775367940302
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года51377536794030224726
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года85718825438825544700
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года82543882554470028745
21103 Выручка за отчетный год155890142418145058130294
21104 Выручка за предыдущий год142418145058130294134321
21203 Себестоимость продаж за отчетный год140848119684128230117221
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год119684128230117221122018
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15042227341682813073
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22734168281307312303
22103 Коммерческие расходы за отчетный год18757185991508910842
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год18599150891084210633
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3715413517392231
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4135173922311670
23203 Проценты к получению за отчетный год16300
23204 Проценты к получению за предыдущий год3000
23303 Проценты к уплате за отчетный год55767710001084
23304 Проценты к уплате за предыдущий год67710001084857
23403 Прочие доходы за отчетный год1137419929871331
23404 Прочие доходы за предыдущий год199298713318673
23503 Прочие расходы за отчетный год7792524512581751
23504 Прочие расходы за предыдущий год5245125817519321
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-674208468727
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год208468727165
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год148183290348
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год183290348352
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год283141196203
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год141196203319
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-82225178379
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25178379-187
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-82225178379
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год25178379-187
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 3111561131953574
32008 Величина капитала на 3111661141963584
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))822000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)822000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))822000
33218 Убыток (ИТОГО)822000
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 3133411561131953
33008 Величина капитала на 3134411661141963
36003 Чистые активы на 3134411661141963
36004 Чистые активы на 3111661141963584
41103 Поступления – всего за отчетный год162162150485155868138333
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год161297149717155278137499
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год452621409391
41193 Прочие поступления за отчетный год413147181443
41203 Платежи – всего за отчетный год160025146859146970139845
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год102341930029242891945
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год41950397773461430541
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год134117245324
41293 Прочие платежи за отчетный год15600138031916716306
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год213736268898-1512
42103 Поступления – всего за отчетный год630235248620
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год630210248620
42203 Платежи – всего за отчетный год495231553064217
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год30189551763517
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год465420130700
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год135-2080-5058-3597
43203 Платежи – всего за отчетный год2800643532808071
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2800643532808071
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2800-1635-30202800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-528-89820-2309

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКИЙ ХЛЕБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКИЙ ХЛЕБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКИЙ ХЛЕБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-822)/Стоимость активов (85718) = -0.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКИЙ ХЛЕБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3715)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (140848+18757+0) = -2.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКИЙ ХЛЕБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3715)/Выручка (155890) = -2.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКИЙ ХЛЕБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-822)/Выручка (155890) = -0.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКИЙ ХЛЕБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКИЙ ХЛЕБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКИЙ ХЛЕБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКИЙ ХЛЕБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКИЙ ХЛЕБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.257

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Х5 = Выручка/Активы = 1.819

Индекс Альтмана Z = 1.599

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.599<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКИЙ ХЛЕБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.42), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-2.38%), рентабельность компании (-0.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКТЯБРЬСКИЙ ХЛЕБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить