ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УРАЛНЕФТЕГАЗДИАГНОСТИКА" ИНН:0265034037 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61177913 ОКВЭД:74.30.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года48831985435
11504 Основные средства на конец предыдущего года1985435673
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года9151075445
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1075445445
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года57983060880
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года30608801118
12104 Запасы на конец предыдущего года928834023
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1938096708713921
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года67087139217161
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года364500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1303792290
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7922902043
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1987578429717413
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года84297174139207
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2045558735718293
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года873571829310325
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года303030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года303030
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года288251336616069
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13366160698914
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года288551339616099
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13396160998944
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3034733280
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года332800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года145353706332194
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7063321941381
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года175700739612194
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7396121941381
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2045558735718293
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года873571829310325
21103 Выручка за отчетный год35701915998541956
21104 Выручка за предыдущий год1599854195611196
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32796716049633379
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год160496333795598
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29052-5118577
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-51185775598
22203 Управленческие расходы за отчетный год235387398
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8739824
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26699-13848479
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-138484795574
23303 Проценты к уплате за отчетный год245600
23403 Прочие доходы за отчетный год602546737
23404 Прочие доходы за предыдущий год5467370
23503 Прочие расходы за отчетный год260557694
23504 Прочие расходы за предыдущий год5769413
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2224035078422
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год350784225561
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год44487011267
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7011267336
24603 Прочее за отчетный год233300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1545928067155
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год280671555225
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1545928067155
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год280671555225

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УРАЛНЕФТЕГАЗДИАГНОСТИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УРАЛНЕФТЕГАЗДИАГНОСТИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УРАЛНЕФТЕГАЗДИАГНОСТИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15459)/Стоимость активов (204555) = 7.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УРАЛНЕФТЕГАЗДИАГНОСТИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26699)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (327967+0+2353) = 8.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УРАЛНЕФТЕГАЗДИАГНОСТИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26699)/Выручка (357019) = 7.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УРАЛНЕФТЕГАЗДИАГНОСТИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15459)/Выручка (357019) = 4.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УРАЛНЕФТЕГАЗДИАГНОСТИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УРАЛНЕФТЕГАЗДИАГНОСТИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УРАЛНЕФТЕГАЗДИАГНОСТИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УРАЛНЕФТЕГАЗДИАГНОСТИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УРАЛНЕФТЕГАЗДИАГНОСТИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.261

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.164

Индекс Альтмана Z = 2.865

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УРАЛНЕФТЕГАЗДИАГНОСТИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (7.48%), рентабельность компании (4.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УРАЛНЕФТЕГАЗДИАГНОСТИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить