Общество с ограниченной ответственностью "Хозяюшка" ИНН:0265034083 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61174754 ОКВЭД:52.44.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года476764407234
12104 Запасы на конец предыдущего года644072345741
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года241327272862
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года272728621692
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2814263
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1426369
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7208930910159
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9309101597502
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7208930910159
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9309101597502
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года453463846103
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года638461036193
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года267429254056
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года292540561229
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года267429254056
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года292540561309
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7208930910159
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9309101597502
21103 Выручка за отчетный год178502002616525
21104 Выручка за предыдущий год200261652525131
21203 Себестоимость продаж за отчетный год165981912515287
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год191251528722544
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12529011238
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год90112382587
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12529011238
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год90112382587
23503 Прочие расходы за отчетный год2566062
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-13149011176
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год90111762483
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год536620633
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6206331072
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1850281543
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2815431411

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Хозяюшка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Хозяюшка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Хозяюшка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1850)/Стоимость активов (7208) = -25.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Хозяюшка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1252)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16598+0+0) = 7.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Хозяюшка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1252)/Выручка (17850) = 7.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Хозяюшка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1850)/Выручка (17850) = -10.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Хозяюшка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хозяюшка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хозяюшка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хозяюшка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Хозяюшка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.257

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.182

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.696

Индекс Альтмана Z = 6.28

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Хозяюшка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (2.7), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (7.01%), рентабельность компании (-10.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Хозяюшка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить