ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОНЕФТЕГАЗСЕРВИС" ИНН:0265034125 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61174793 ОКВЭД:31.62.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5678545063456952
11504 Основные средства на конец предыдущего года5450634569521247
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года404000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5678549063850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5490638569520
12103 Запасы на конец отчетного года557332341273
12104 Запасы на конец предыдущего года3323412735
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года77000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55808898163889041
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года88981638889135662
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года747423991527
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4239915273088
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года15461880
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года61881280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года71159333172160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года933317216108410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12793148232360117793
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14823236011779310002
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9282926489640
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9264896476200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9292927489747632
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года927489747630764
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года413200000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2000000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1122670
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2267800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4242022670
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года202267800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года113615003960
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30772391117409045
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23911174090478596
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30773527145600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года352714560100830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12793148232360117793
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14823236011779310002
21103 Выручка за отчетный год27147224713222135315
21104 Выручка за предыдущий год22471322213531524132
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17546128911864626458
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12891186461344123445
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год96019580135750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год958013575218740
22203 Управленческие расходы за отчетный год88298518114590
22204 Управленческие расходы за предыдущий год851811459130170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год772106221160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1062211688570
23303 Проценты к уплате за отчетный год44552417441
23304 Проценты к уплате за предыдущий год524174410
23403 Прочие доходы за отчетный год7735500
23404 Прочие доходы за предыдущий год355000
23503 Прочие расходы за отчетный год382509252265
23504 Прочие расходы за предыдущий год509252265146
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2238416900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год384169085510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год151273581683
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1273581678288
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1670
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год67260
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-11-4500
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-45-1300
24604 Прочее за предыдущий год21110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1830013446868
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30013446868253
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1830013440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год300134468680
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 319264000
32008 Величина капитала на 319274000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)18000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)18000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 319282000
33008 Величина капитала на 319292000
36003 Чистые активы на 319292000
36004 Чистые активы на 319274000
41103 Поступления – всего за отчетный год36146000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год35972000
41193 Прочие поступления за отчетный год174000
41203 Платежи – всего за отчетный год35441000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6412000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год12163000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год3167000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год79000
41293 Прочие платежи за отчетный год13620000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год705000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период705000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОНЕФТЕГАЗСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОНЕФТЕГАЗСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОНЕФТЕГАЗСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18)/Стоимость активов (12793) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОНЕФТЕГАЗСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (772)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17546+0+8829) = 2.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОНЕФТЕГАЗСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (772)/Выручка (27147) = 2.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОНЕФТЕГАЗСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18)/Выручка (27147) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОНЕФТЕГАЗСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОНЕФТЕГАЗСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОНЕФТЕГАЗСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОНЕФТЕГАЗСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОНЕФТЕГАЗСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.316

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.654

Х5 = Выручка/Активы = 2.122

Индекс Альтмана Z = 3.466

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОНЕФТЕГАЗСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (2.06), коэффициент текущей ликвидности (2.31), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (2.84%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОНЕФТЕГАЗСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить