ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕЛПИВО-ОКТЯБРЬСКИЙ" ИНН:0265034220 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61185982 ОКВЭД:51.17.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года253043834479
12104 Запасы на конец предыдущего года438344791617
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10124884
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17626
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года267
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года270644864733
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года448647331708
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года270644864733
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года448647331708
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года412-401418
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-401418160
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года132620822867
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года20822867714
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года132620822867
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года20822867714
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года141137
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года41137137
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года96727641311
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27641311697
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года96828051448
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28051448834
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года270644864733
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года448647331708
21103 Выручка за отчетный год801956416952
21104 Выручка за предыдущий год564169526435
21203 Себестоимость продаж за отчетный год720661596413
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год615964135605
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год813-518539
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-518539830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год813-518539
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-518539830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год813-518788
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-518788830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год813-518781
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-518781823

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛПИВО-ОКТЯБРЬСКИЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛПИВО-ОКТЯБРЬСКИЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛПИВО-ОКТЯБРЬСКИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (813)/Стоимость активов (2706) = 30.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛПИВО-ОКТЯБРЬСКИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (813)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7206+0+0) = 11.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛПИВО-ОКТЯБРЬСКИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (813)/Выручка (8019) = 10.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛПИВО-ОКТЯБРЬСКИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (813)/Выручка (8019) = 10.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛПИВО-ОКТЯБРЬСКИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛПИВО-ОКТЯБРЬСКИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛПИВО-ОКТЯБРЬСКИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛПИВО-ОКТЯБРЬСКИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛПИВО-ОКТЯБРЬСКИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.643

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.3

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.3

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.18

Индекс Альтмана Z = 7.401

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛПИВО-ОКТЯБРЬСКИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (2.8), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (10.14%), рентабельность компании (10.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛПИВО-ОКТЯБРЬСКИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить